Аннотация: Основной целью банка является нахождение оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи грамотного управления кредитным риском и, прежде всего, оценкой кредитоспособности заемщиков, что реализуется посредством совершенствования управления кредитным риском, разработкой методических документов по оценке кредитоспособности. Целью статьи является предложение эффективной методики оценки кредитоспособности и формирования рейтинговой позиции заемщика, базирующейся на балльном методе оценки. В качестве основы в статье предлагается методика, базирующаяся на модифицированной схеме Указаний ЦБ РФ № 2005-У от 28.05.2008г «Об оценке экономического положения банков». Модифицированный подход для оценки кредитоспособности и формирования кредитно-рейтинговой позиции заемщика коммерческого банка предполагает, во-первых, формирование набора показателей для оценки кредитоспособности заемщика, а не экономического положения банка, во-вторых, веса для балльной оценки заемщика, в-третьих, баллы как произведение уровня на вес показателя; в-четвертых, градацию уровней, где 1-ый уровень – неудовлетворительный, 2-ой - сомнительный, 3-ий -удовлетворительный и 4-ый – хороший. На основе показателей рассчитывается обобщающий показатель, представляющий среднее взвешенное значение оценки кредитоспособности, означающее рейтинг заемщика в баллах. Результатом статьи является доказательство того, что предлагаемая методика формирования кредитно-рейтинговой позиции заемщика коммерческого банка позволит повысить эффективность управления кредитным риском.

Ключевые слова: кредитоспособность, рейтинг, заемщик, коммерческий банк, кредитный риск, доходность, кредитные операции, оценка, показатели кредитоспособности, эффективность управления

Библиография:
Пещанская И.В.Организация деятельности коммерческого банка. М.: Инфра-М, 2001. 319 с.
Указания ЦБ РФ № 2005-У от 28.05.2008г. «Об оценке экономического положения банков».
Указание ЦБ РФ от 3 июня 2010 г. № 2459-У "Об особенностях оценки кредитного риска по отдельным выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности".
Жарковская Е.П. Банковское дело. М.: Омега-Л, 2010. 479 с.
Основы банковской деятельности / Под ред К.Р. Тагирбекова. М.: Инфра-М, 2003. 720 с.
Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. 5-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2006. 181 с.
Банковский менеджмент: учебник / Кол. авторов: под ред. д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина. 3-е изд., перераб. и доп. М.: КНОРУС, 2010. 560 с.
Банковское дело / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2001. 464 с.
Банковское дело: учебник / Кол. авторов: под ред. засл. деят. науки РФ, проф. О.И. Лаврушина. 9-е изд., стер. М.: КНОРУС, 2011. 768 с.
Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2.12.1990 г. № 395-1 (ред. от 17.05.2007 № 83-ФЗ).

References (transliteration):
Peshchanskaya I.V.Organizatsiya deyatel'nosti kommercheskogo banka. M.: Infra-M, 2001. 319 s.
Ukazaniya TsB RF № 2005-U ot 28.05.2008g. «Ob otsenke ekonomicheskogo polozheniya bankov».
Ukazanie TsB RF ot 3 iyunya 2010 g. № 2459-U "Ob osobennostyakh otsenki kreditnogo riska po otdel'nym vydannym ssudam, ssudnoy i priravnennoy k ney zadolzhennosti".
Zharkovskaya E.P. Bankovskoe delo. M.: Omega-L, 2010. 479 s.
Osnovy bankovskoy deyatel'nosti / Pod red K.R. Tagirbekova. M.: Infra-M, 2003. 720 s.
Bankovskoe delo: Uchebnik / Pod red. G.N. Beloglazovoy, L.P. Krolivetskoy. 5-e izd., pererab. i dop. M.: Finansy i statistika, 2006. 181 s.
Bankovskiy menedzhment: uchebnik / Kol. avtorov: pod red. d-ra ekon.nauk, prof. O.I. Lavrushina. 3-e izd., pererab. i dop. M.: KNORUS, 2010. 560 s.
Bankovskoe delo / Pod red. V.I. Kolesnikova, L.P. Krolivetskoy. M.: Finansy i statistika, 2001. 464 s.
Bankovskoe delo: uchebnik / Kol. avtorov: pod red. zasl. deyat. nauki RF, prof. O.I. Lavrushina. 9-e izd., ster. M.: KNORUS, 2011. 768 s.
Federal'nyy zakon RF «O bankakh i bankovskoy deyatel'nosti» ot 2.12.1990 g. № 395-1 (red. ot 17.05.2007 № 83-FZ).